버지니아주 세금 문제: 당신이 놓치면 안되는 것들

버지니아 세무청으로부터 우편물을 받은 납세자들은 초조하고, 불안하고 혼란스러움에서 벗어날 수 없다.

주 세무청이 밀린 세금 징수를 위해 당신의 자산을 압수하거나 급여를 강제로 차압할 것이라는 불안감이 밀려올 수도 있다.

당신이 가장 먼저 알아야 할 것은, 이 문제를 절대로 혼자서 해결하려는 고민을 할 필요가 없다는 것이다.

새미김 변호사는 버지니아주 세무청과 현장에서 일해온 노하우와 세금 문제 해결의 경력을 자랑하는 세금 전문 변호사이며, 당신의 버지니아 세금 문제를 빠르게 해결하는 데 도움을 줄 것이다.

다음으로 알아야 할 사실은 버지니아 세무청에서 받은 우편물이 있다면 절대로 무시해서는 안된다는 점이다.

편지에서 요구하는 정보가 있거나 따라야 할 구체적인 시한이나 규정이 있으면 이를 지키는 것이 중요하다.

주 세금 문제와 연방 국세청 문제를 한꺼번에 해결

버지니아주 또는 다른 주와 관련한 세금 문제가 있다면 연방국세청(IRS) 세금 문제도 있을 가능성이 높다.

대부분의 사람들은 연방국세청 문제를 먼저 해결한 뒤 주 세무청 문제를 차후에 해결하면 된다고 생각한다.

하지만 그것은 세금 문제를 해결하는 올바른 방법이 아니다.

사실, 버지니아 세무청이 연방국세청보다 징수활동에 있어서 민첩하며 세금 징수 과정도 엄격한 경향이 있다.

또한 버지니아 세무청과 징수활동이나 분할납부 조항을 협상할 때는 주로 전화 또는 편지로 커뮤니케이션이 이루어진다.

버지니아 세무청 온라인 홈페이지에서는 세금을 납부하거나, 세금보고서를 제출하거나 과거의 파일링을 열람하는 등의 제한된 활동만 가능하다.

그렇기 때문에 소통 방법을 아는 전문가의 도움이 더욱 절실한 사정이다.

경력과 실력을 갖춘 버지니아주 세금전문 변호사는 주 내에서 발생하는 다양한 세금 문제를 해결하는 데 도움을 줄 수 있다.

흔히 다음과 같은 문제로 상담을 신청한다:

급여 차압

버지니아 세무청이 당신의 세금빚에 대한 징수활동으로 월급 통장에서 세금빚에 상당하는 금액까지를 징수하기 시작했다면, 이를 급여 또는 임금 차압이라고 부른다.

최근에 버지니아 세무청이 자주 사용하는 세금 징수 방법이다.

회사 인사과나 상사가 버지니아 세무청에서 당신의 월급을 차압하고 있다고 고지해주는 상황은 생각만해도 창피하고 끔찍한 상황일 것이다.

이런 임금 차압 사례를 많이 다뤄온 새미 김 변호사는 납세자들이 알아야 할 중요한 포인트가 있다고 강조한다: 버지니아에서 일단 임금 차압을 명령한 후에는 월급날마다 정해진 퍼센티지의 차압이 일어나게 되며 버지니아는 이를 해제해주지 않는다는 방침이다. 그나마 희소식은, 실력 있는 세금 변호사들은 임금 차압의 수준을 조정할 수 있다는 점이다.

원래 100%이던 임금 차압의 수준을 75%, 50% 또는 25%까지 낮춰오고 있다.

비즈니스 은행계좌에 대한 차압

자영업자라면 버지니아 세무청에서 비즈니스 은행계좌 차압을 할 수 있다는 사실에 경각심을 가져야 한다.

이는 주 세무청이 예고 없이 비즈니스 은행계좌에 입금돼 있는 자금을 빼 가서 체납세로 충당한다는 의미이다.

은행 계좌에 차압이 걸리면 현금을 별도로 마련하지 않고서는 직원들이나 하청업자들에게 임금이나 대금을 지불할 수 없게 된다.

이에 대해 버지니아 세무청에 전화해서 분할납부계획을 제시한다고 해도 받아들여지지 않는데, 그 이유는 세무청은 발행한 차압고지서의 마감일까지 기다려보아서 당신의 은행에서 얼마를 보내오는지 알아야 분할납부계획을 셋업할 수 있기 때문이다.

이러한 문제가 발생했을 때 세금 변호사를 고용하면 적절한 시기에 은행 차압 대신 분할납부를 제시하고 셋업할 수 있도록 도와줌으로써 다시 사업 운영이 원활해지도록 도와준다.

은행계좌 차압은 임금 차압과는 다르게 해결해야 한다.

세금 선취득권(린)

버지니아 세무청은 일반적으로 우편 통지서를 통하여 납세자에게 납세고지를 하게 되는데, 일정 기간 동안 납세자의 반응이 없으면 납세자가 사는 거주 지역의 법원에 세금 선취득권을 파일링해버린다.

연방 국세청과 마찬가지로 버지니아주 세무청도 당신의 집, 차, 기타 자산에 린(lien)을 걸어 자산 매도를 어렵고 불편하게 할 수 있다.

걸린 린(lien)을 해제하는 데 시간이 오래 걸리면 잠재적 구매자들도 기다리다 지쳐 발길을 돌리게 된다.

버지니아에서 세금 선취득권(린)이 걸리면 심각한 세금 문제가 파생된다.

그 이유는 버지니아 세금청은 체납세금이 모두 완납되지 않고서는 세금 선취득권을 해제해주지 않기 때문이다.

세금 전문 변호사는 버지니아 세무청과 연방 국세청이 부과한 린을 해제해 자산을 자유롭게 매각할 수 있도록 도울 수 있다.

운전면허증 정지

세금 체납으로 인해 버지니아 운전면허증이 정지된 경우, 면허증을 재발급하기 전에 버지니아 세금청은 세금 완납이나 일정 금액을 지불할 것을 요구할 수 있다.

세금 완납 플랜

버지니아 체납세액을 일시에 완납할 여건이 되지 않는다면 세금을 분할 납부하도록 세금청과 협상을 할 수 있다.

버지니아 세무청은 세금을 완납하도록 24개월의 기간을 정해주는 경우가 많다.

납세자의 경제상황에 따라서 24개월 내에 완납하기에는 월 납입액이 부담스러운 경우도 있다.

분할 납부 플랜

분할납부 플랜을 버지니아 세금청과 협상하면 월 납부 금액을 24개월 완납분할계획보다 낮출 수 있다.

하지만 월 납부 금액이 낮아지면 남아있는 체납세가 많아지므로 남은 세금을 한꺼번에 내야 하는 상황에 직면한다.

이때 버지니아 세무청에 당신의 어려운 경제 상황에 대한 정보를 당신이 직접하거나 변호사를 통해서 제공하면 페이먼트 플랜 기간을 연장할 수도 있다.

이런 플랜에 대한 합의가 이뤄지면 결국에는 탕감 없이 체납세를 모두 내게 되지만 연장된 납부 기간 동안만큼은 적은 월 납부금으로 분할 납부를 한다는 이점이 있다.

또한 체납세에 남아있는 한 남은 금액에 대해 벌금과 이자가 계속해서 붙는다는 사실을 주지해야 한다.

세금탕감조정안 그리고 벌금과 이자 줄이기

대부분의 경우 연방국세청보다도 버지니아 세무청과 세금탕감조정안 협상을 하는 것이 더 어렵다.

세무청이 자료 검토 후 답변하는 기간이 정해져 있지 않으므로 2 년이 지나도록 소식이 없을 때도 있다.

또한 버지니아 세무청이 체납세액 원금을 줄여줄 가능성도 연방국세청에 비해 상대적으로 적다.

만약 주에서 세금탕감조정안을 어렵게 받아들여준다 해도 벌금을 면하는 정도만 탕감해주는 것이 일반적이다.

결국, 체납세 원금에 대해서는 납부의무가 남아 있을 가능성이 크다.

하지만 벌금과 이자 탕감만 해도 큰 이득을 볼 수 있는데, 버지니아 체납이자율은 연방세법(6621) 체납이자율에 2%가 가산되어 계산되기 때문이다.

버지니아 세무청은 또한 세금 사면 후 벌금 (post-amnesty penalty)을 추가로 부과하는 경우가 있어 사례에 따라서는 고액의 벌금이 부과될 수 있다.

세금 전문 변호사들은 이자와 벌금 탕감 요청, 또는 감면 조정이 왜 필요한지에 대한 강력한 주장을 담은 설득 자료와 설명을 함께 제출한다.

버지니아 세금 감사

버지니아 세금 전문가 새미 김 변호사는 버지니아 세금 감사와 관련해 많은 이들의 사례를 성공으로 이끈 경험이 있다.

판매세와 사용세 감사, 고용세 감사, converted assessment, 개인빚으로 전환된 사업 고용세 감사 등 다양한 세무 감사를 대변하고 납세자들 편에서 이들을 옹호해 왔다.

이러한 사례를 성공으로 이끌기 위해서는 버지니아 세법, 세금 공무원, 법무부장관령, 세금법 변경사항 고시, 하위법령 등을 잘 숙지하고 있어야 한다.

실력 있는 세금 변호사는 버지니아 세무청에 당신이 내야 하는 세금을 줄여줄 수 있다.

당신의 사례가 복잡하거나 얼핏 세금 사기처럼 보이는 문제가 얽혀 있다면 더더욱 세금 전문 변호사와 상의하는 것이 중요하다.

판매세와 사용세 신고

새로운 법률에 따르면 2019년 1월 1일 이후 온라인 상거래를 운영하는 사업자들 중에서 버지니아주 내에서의 연간 총 매출이 $100,000이 넘거나 연간 200건 이상의 거래가 버지니아 고객들에게 이루어진 경우 버지니아 세무청에 신고할 의무가 있다 (Code 58.1-612 (C )).

버지니아주가 정한 소위 ‘경제적 연관성’을 가진 비즈니스라면 비즈니스 판매세 등록 양식을 작성하고 버지니아 세무청에 판매세 신고를 할 의무가 있다.

사업자들은 “인터넷상 판매자, 마켓플레이스 촉진자, 마켓플레이스 판매자” 3가지 카테고리 중에서 자신이 어디에 속하는 상인인지, 또는 두 카테고리 이상에 해당되는지의 여부를 파악해야 한다.

세금 전문 변호사는 비즈니스 세금 규정에 맞게 세금 신고를 할 수 있도록 도와준다.